开关及显控组件研发与产业化能力建设项目可行性研究报告
思瀚产业研究院 振华科技    2023-03-02

1、项目概况

项目名称：开关及显控组件研发与产业化能力建设项目

项目实施主体：振华华联

建设地点：贵州省黔东南苗族侗族自治州凯里市振华华联厂区在振华华联现有厂区内，对已建建筑进行适应性改造并新建厂房。

新增一条显控组件柔性生产线，新增八套新型开关柔性自动化生产线，项目建设内容 新增一条导光板柔性生产线，新增一条精密行程开关柔性自动化生产线，新增一条电装线，新增工艺设备及系统 227 台（套）；达到年产机电开关 20 万只、新型开关 10 万只、显控组件 1万只的生产能力。

项目主要产品：机电开关、新型开关、显控组件。

2、项目投资概算

本项目投资总计 28,800.00 万元。

3、项目实施进度

本项目的预计工程建设周期为 30 个月。

4、项目建设用地情况

本项目建设地点为贵州省黔东南苗族侗族自治州凯里市振华华联厂区，项目建设不涉及新增土地。

5、项目经济效益分析

本项目的税后内部收益率为 17.54%，税后投资回收期为 6.54 年（含建设期）。

6、项目效益预测的假设条件及主要计算过程

假设本项目计算期 10 年，其中建设期为 30 个月，第 5年达到满负荷运营。

（1）营业收入预计

本项目计划生产机电开关、新型开关、显控组件等产品，营业收入=∑销量*产品单价，产品销量综合考虑相关产品市场发展情况、客户需求情况、公司产品竞争优势等因素，产品单价参考根据工艺设备生产能力及产品合格率等因素，考虑目前市场价及供需关系对产品售价的影响，来预测本项目销售价格。

（2）总成本费用测算

项目总成本费用估算采用生产要素估算法。主要包括原辅材料费、燃料及动力费、直接工资及福利费、固定资产折旧费以及其他相关费用。

①原辅材料成本：本项目各类原辅材料的价格参考国内当前市场近期实际价格并考虑价格变化趋势计算确定。

②燃料及动力费：本项目各类燃料动力的价格参考国内当前市场近期实际价格并考虑价格变化趋势计算确定。

③直接工资及福利费：根据项目人员安排，结合公司的薪酬福利制度及实施主体员工的工资水平计算确定。

④固定资产折旧费按分类平均年限法计算，其中：生产设备按 10 年折旧，新

建建筑资产按 30 年折旧，建筑工程按 30 年折旧，残值率 3%。

⑤其他制造费用：按营业收入的固定比例进行估算。

⑥修理费：按建设投资的固定比例进行估算。

⑦期间费用：本项目期间费用主要包括销售费用、管理费用、研发费用和财务费用。综合考虑历史数据、规模效应等因素，销售费用、管理费用及研发费用按照营业收入的固定比例估算。财务费用为流动资金借款利息，流动资金借款利率按照短期贷款基准利率估算。

（3）税金及附加测算

本项目增值税率为 13%，城市建设维护税、教育费附加税、地方教育费附加税分别按增值税的 7%、3%、2%计算。所得税以利润总额为计税基础，项目实施公司为高新技术企业，适用税率 15%。

7、项目涉及的报批事项

本项目已完成在凯里市工业和信息化局的项目备案（项目代码：2203-522601-07-02-826326），备案的总投资金额为 28,800.00 万元；已取得黔东南州生态环境局黔东南环表[2022]56 号环评批复。

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